עורך דין צוואה | עורך דין ירושה | מדריך צוואות וירושות 2024

צוואה, במובן הרחב, היא כל הצהרה, פקודה או הצהרה שאדם מעוניין להתמלא לאחר מותו. מבחינה משפטית, הכוונה היא למסמך שבו אדם מפרט את הטיפול ברכושו לאחר מותו. למסמך זה יש תוקף אם מבוצע בהתאם להוראות החוק והוא נטול פגמים בלתי ניתנים לתיקון.

עיזבונות גדולים עוברים לרוב ניהול באמצעות מנהל עיזבון לפני חלוקת הירושה. זה נפוץ שאנשים מציינים בצוואות או בפוליסות ביטוח חיים לגבי תרומה של חלק מעיזבונם למטרות נבחרות, תוך מעבר הירושה המשפחתית הישירה. לעתים מפורטות הוראות כיצד יש להעביר כספים, לרבות קרנות נאמנות, למוטבים, כאשר חלקם אף מבקשים להיקבר עם הונם, ולמעט משפחה בירושה.

חוק יסוד: כבוד האדם וחירותו בישראל מכיר בזכויות הקניין כיסוד. מתוך הכרה בבלתי נמנע של מוות, החוק הישראלי מחייב מסגרת משפטית לניהול רכוש לאחר המוות. חוק הירושה מפרט נורמות ירושה אך מאפשר ליחידים לעקוף אותן באמצעות צוואות אישיות, אשר לאחר מכן מקבלות עדיפות.

עיקרון זה מאפשר לאנשים לטפל ברכושם לאחר המוות כפי שעשו בחיים. החלוקה לא צריכה להיות שווה או הוגנת. אנשים יכולים להחריג או להעדיף יורשים מסוימים לחלוטין, או אפילו להוריש את עיזבונם לארגונים, כל עוד הם ישויות מוכרות על פי חוק.

צוואות יכולות לכלול תנאים ספציפיים לירושה. עם זאת, תנאים קיצוניים כמו שינויים גדולים באורח החיים או הלנת נכסים ממושכת יכולים להוביל לפסילת צוואה. בתי המשפט בישראל מכבדים ואוכפים צוואות העומדות בקריטריונים משפטיים, גם בתנאים שנויים במחלוקת.

ההסדר האחיד במשפט הישראלי מעדיף חלוקה שווה בין בן/בת זוגו וילדיו של המנוח. עריכת צוואה הופכת חיונית עבור אלה המעוניינים בתוכנית הפצה אחרת.

ליחידים יש את החופש לשנות, להוסיף או לבטל לחלוטין את צוואותיהם במהלך חייהם. הגרסה העדכנית ביותר שנמצאה לאחר מותה נחשבת מחייבת, עוקפת איטרציות קודמות.

חוק הירושה (1965) מכיר בארבעה סוגים עיקריים של צוואות:

צוואה בכתב יד: בכתב יד מלא, חתום ומתוארך על ידי האדם. מומלץ למי שבקיא בהוראות החוק.

צוואה עם עדים: סוג נפוץ, המנוסח בדרך כלל במשרד עורך דין, וכולל את חתימת המוריש יחד עם שני עדים.

צוואה בפני רשות: הצהרה בעל פה שאושרה על ידי שופט, נוטריון או רשם, ונרשמה בפרוטוקול רשמי.

צוואה בעל פה או צוואה בנסיבות קשות: נעשתה בעל פה בפני שני עדים בנסיבות מסכנות חיים, ולאחר מכן תועדה והוגשה לרשם לענייני ירושה.

בנוסף, "צוואה הדדית" שנעשו על ידי בני זוג מוכר, מוגן מפני שינויים לאחר המוות, אלא אם ננקטו צעדים משפטיים ספציפיים.

ניתן לפסול צוואות עקב פגמים בכשירות המוריש, בהיבטים פורמליים, בתוכן או בנסיבות יצירתו. החוק הישראלי מתווה עילות ספציפיות לפסילת צוואה, ובתי המשפט לענייני משפחה מטפלים בהתנגדויות לאכיפת צוואה.

החוק מאפשר ביטול צוואה במפורש ובין במשתמע באמצעות צוואה חדשה. בית המשפט העליון קבע כי כוונה ברורה יכולה לעקוף ליקויים פורמליים בביטול צוואה.

העיקרון של "חופש לצוות" משתנה באופן גלובלי. בחלק ממדינות אירופה, חלק מהעיזבון עובר אוטומטית לבני משפחה. לעומת זאת, מדינות דוברות ישראל ואנגלית מקיימות בדרך כלל את עקרון חופש הפרט בדיספציית הרכוש.

ביהדות, הירושה עוקבת אחר דין התורה, ומכירה במנגנון עוקף של מתנות. באסלאם, שני שלישים מהעיזבון שמורים לקרובים, כאשר השליש הנותר נתון לשיקול דעתו של המוריש.

הבנת המושג צוואה כרוכה בתפיסה של הגדרתה הכללית, ההשלכות המשפטיות והניואנסים התרבותיים המשפיעים על ביצועה ופרשנותה. המשפט הישראלי, בפרט, מקיים את חופש הפרט בתכנון עיזבון תוך הכרה בחשיבותם של מבנים משפטיים לניהול חלוקת רכוש לאחר המוות.

יורשים היורשים זכויות במקרקעין יכולים לרשום אלו בלשכת רישום המקרקעין (טאבו). הירושה יכולה להתבסס על צו ירושה, צו קיום צוואה או הסכם בין יורשים לאחר מתן צווים כאלה. ניתן לשלב את בקשת רישום הזכויות עם הבקשה לצו קיום ירושה או צוואה.

החל משנת 2023, הבקשה כרוכה בתשלום של 170 ש"ח. הנחיות רשמיות ומפורטות זמינות באתר הרשות לרישום והסדר זכויות במקרקעין.

טפסי מפתח כוללים את טופס הבקשה לרישום מקרקעין והצהרה כתובה והתחייבות לעורכי דין המנהלים הגשות מקוונות עבור עסקאות ופעולות שונות.

זכאות ותהליך הגשת בקשה

מועמדים זכאים כוללים יורשים לפי:

צווי הוצאה לפועל.

צווי ירושה.

אימות זכויות המקרקעין של המנוח הוא חיוני. הבקשות מוגשות ללשכת רישום המקרקעין הרלוונטית, בהתאם למיקום המקרקעין. ההגשה יכולה להיות בדואר, באופן אישי במהלך שעות קבלת קהל, או באינטרנט (בלעדית על ידי עורכי דין בעלי אישורים מתאימים).

התהליך כולל שלבים ומסמכים שונים, לרבות טופס בקשה לרישום מקרקעין, אימות משפטי על ידי עורך דין או רשם, ובמידת הצורך מינוי מנהל עיזבון. יש לציין, הגשות מקוונות מחייבות מסמכים נוספים כמו ההצהרה וההתחייבות הכתובה של עורך הדין.

בקשות מעובדות בצורה שונה בהתבסס על שיטת ההגשה (ידני, דואר או מקוון). אישור הרשמה, מכתבי דחייה ועדכונים מועברים באמצעות דואר אלקטרוני או הודעות טקסט.

בני זוג חד מיניים זכאים לירושה בדומה לבני זוג ידועים בציבור. בעוד שבתי המשפט בישראל הכירו בזכויות אלו, לא קיים כלל משפטי מחייב בנושא זה. מומלץ לזוגות חד מיניים להכין צוואה כדי להבטיח את זכויות הירושה של בן זוגם.

חוק הירושה מאפשר יצירת צוואה קלה בארבע שיטות: צוואה בכתב יד, צוואה לעדים, צוואה בפני רשות וצוואה בעל פה. צוואה מבטיחה חלוקת רכוש לפי רצונו של המוריש. חשוב שהצוואה תהיה ברורה, חד משמעית והגיונית מבחינה משפטית. יש לקחת שיקולים מיוחדים לגבי קטינים, נכים או יורשים עם מוגבלות שכלית על ידי מינוי נאמן.

במקרה של תוכן צוואה מעורפל, הפרשנות תואמת את כוונת המוריש, הנגזרת מהצוואה או מנסיבות חיצוניות. בתי המשפט מעדיפים פרשנויות ברות קיימא על פני פרשנויות בטלות כדי לכבד את רצונו של המנוח.

בחוק הישראלי מוענקות לידועים בציבור זכויות ירושה דומות לאלו של בני זוג נשואים. זה חל אם הם ניהלו משק בית משותף ואף אחד מהם לא היה נשוי למישהו אחר בזמן פטירתו של אחד מבני הזוג. שיקולים מרכזיים כוללים:

קריטריונים לזכאות: אנשים זכאים הם בני זוג ידועים בציבור שבן זוגם נפטר ללא צוואה תקפה.

תנאים לירושה: בני הזוג חייבים לחיות חיי משפחה במשק בית משותף, ואף אחד מהם לא היה צריך להיות נשוי לאדם אחר בזמן הפטירה. אם המנוח הותיר צוואה, הוראותיה עדיפות על פני חלוקת ירושה שנקבעה בחוק.

הליך משפטי: כדי לתבוע זכויות ירושה, יש להגיש בקשה לצו ירושה לרשם הירושה.

מעמד משפטי: פסיקות אחרונות מצביעות על כך שזוגות חד מיניים עשויים לרשת זה את זה כיודים בציבור, בדומה לאישי ציבור הטרוסקסואלים. עם זאת, זה עדיין לא נקבע כחוק מחייב, ולכן עריכת צוואה מומלצת מאוד עבור זוגות חד מיניים.

אמנם מינוי מנהל עיזבון אינו חובה, אך זוהי החלטה הדורשת שיקול דעת מדוקדק בשל מורכבותה והוצאות נוספות פוטנציאליות, כגון שכר טרחת מנהל עיזבון. יש למנות מנהל עיזבון רק אם יש צורך אמיתי וממשי.

שפת הצוואה: למוריש יש את החופש לבחור את שפת הצוואה, בתנאי שהיא מעידה בבירור על כוונת הצו.

בהירות ופרטים: הצוואה צריכה להיות ברורה, חד משמעית והגיונית. עליו להכיל פרטי זיהוי ברורים של היורשים ופרטים לגבי נכסי העיזבון.

חוות דעת רפואית למורישים מבוגרים או חולים: אם יש ספק פוטנציאלי לגבי הבהירות הנפשית של המוריש, מומלץ לקבל חוות דעת רפואית המאשרת את יכולתם. 

תנאים חוקיים והגיוניים: כל תנאי בצוואה צריך להיות סביר וחוקי כדי למנוע ביטול על ידי בית המשפט.

הוראות מיוחדות ליורשים מסוימים: אם יורש הוא קטין, נכה או מוגבל שכלית, מומלץ למנות נאמן בחלקו.

פירוש צוואה

כוונת המוריש: הצוואה מתפרשת על סמך כוונת המוריש, הנגזרת מהצוואה או מנסיבות חיצוניות.

העדפה לפרשנויות ברות קיימא: בתי המשפט מעדיפים פרשנויות שהופכות את הצוואה לבר-קיימא ולאכיפה, במקום לבטלה, כדי לכבד את רצונו של המנוח.